Módulo de Verificación y Ejecución Presupuestaria

Aprobación Final y Análisis del Gasto Detallado

¡Hola equipo! Para asegurar una gestión financiera impecable, hemos habilitado esta guía sobre las etapas finales del ciclo presupuestario. Aquí aprenderás cómo validar la data sincronizada y navegar en la etapa de ejecución.

I. Introducción al Ciclo Final

La Verificación es el filtro estratégico donde se decide el futuro de la formulación basada en datos reales. La Ejecución, por su parte, es nuestra "fuente de verdad" final (MVP) que desglosa cada movimiento para una transparencia total.

Conceptos Técnicos que debes conocer:

• Cierre de Edición: Una vez aprobado un presupuesto, este desaparece de la etapa de Formulación. Ya no es editable, garantizando la integridad de la cifra.
• Foco en la Versión Final: En Ejecución no existe el cambio entre versiones; solo trabajamos con la versión oficial que superó el ciclo de aprobación.
• El Poder del Detalle: La ejecución no es solo un número global. Se compone de movimientos individuales que, al sumarse por periodo, construyen tu presupuesto total.

II. Manual de Operación Paso a Paso

1. Proceso de Verificación (El Rol del Verificador)

Para que un presupuesto reciba luz verde, el verificador debe:

1. Comparar Versiones: Si rechazaste una versión previa, usa el selector para contrastar el cambio solicitado (ej. ajuste de $260,000) contra la nueva propuesta.
2. Analizar Desviaciones: Cruza la data con el Gasto Real Sincronizado. Observa métricas como el gasto acumulado, el % disponible y la desviación en dólares.
3. Dictaminar: Aprueba o rechaza. Si apruebas, puedes incluir un mensaje de instrucción para el equipo de operaciones.

2. Visualización y Análisis en Ejecución

Una vez en la etapa de Ejecución, sigue estos pasos para el control de gastos:

• Localización: Filtra por el Centro de Costo con gastos sincronizados.
• Exploración: Haz clic en "Ver Detalle" para abrir el desglose.
• Uso de Filtros:
  • Por Periodo: Desglosa los movimientos de enero, febrero, marzo, etc.
  • Por Concepto: Busca códigos específicos o tipos de gasto.
• Auditoría Interna: Asegúrate de que la suma de los movimientos individuales coincida exactamente con el total del periodo mostrado.

III. Preguntas Frecuentes (FAQ)

1. ¿Qué información clave se usa en Verificación para decidir? Se utilizan principalmente tres indicadores: los montos del gasto real sincronizado, el porcentaje de presupuesto disponible y el monto de la desviación detectada.

2. ¿Cómo sé si el proponente corrigió lo que pedí en un rechazo previo? Dentro de la etapa de Verificación, tienes la facultad de cambiar entre la versión actual y las anteriores. Esto te permite comparar visualmente si el ajuste solicitado fue aplicado correctamente.

3. ¿Puedo editar un presupuesto que ya está en fase de Ejecución? No. Una vez que el presupuesto es aprobado en Verificación, se bloquea la edición y este deja de ser visible en el módulo de Formulación para proteger los datos finales.

4. ¿Para qué sirve ver el "Detalle" en la Ejecución si ya tengo el total? El detalle permite ver la "anatomía" del gasto. Muestra cada movimiento individual por concepto y periodo, permitiendo auditar exactamente qué facturas o gastos componen el total de cada mes.